Identificatieplicht
Waarom wij je moeten identificeren voordat we voor je aan het werk gaan.
In het kader van de strijd tegen het witwassen van criminele gelden en het financieren van terrorisme geldt voor dienstverlening door onder anderen notarissen, advocaten en belastingadviseurs de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Deze wet geeft uitvoering aan de Europese anti-witwasrichtlijn: Richtlijn (EU) 2015/849 tot voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld of terrorismefinanciering, zoals gewijzigd bij Richtlijn (EU) 2018/843.
Op grond van deze wet dienen bovengenoemde adviseurs, behoudens uitzondering en voordat zij een zakelijke relatie aangaan, de cliënt te identificeren.
Rechtspersonen
Binnenlandse rechtspersonen kunnen worden geïdentificeerd met behulp van een uittreksel uit het handelsregister of een akte van een notaris. De identiteit van een buitenlandse rechtspersoon kan bijvoorbeeld worden vastgesteld op basis van een uittreksel uit het handelsregister van het land van herkomst of op basis van andere in het internationale verkeer gebruikelijke documenten die bij wet als geldig identificatiemiddel zijn erkend in het land van herkomst. Tevens is het vereist om van degene die voor de rechtspersoon optreden de namen en de geboortedatum op te vragen en te bewaren.
Van binnenlandse en buitenlandse rechtspersonen dient, behoudens uitzondering, ook de uiteindelijk belanghebbende te worden geïdentificeerd (ultimate beneficial owner). Onder de uiteindelijk belanghebbende wordt verstaan de natuurlijke persoon die, direct of indirect, meer dan 25% bezit van, of anderszins zeggenschap heeft over, de cliënt.
Natuurlijke personen
Natuurlijke personen kunnen bijvoorbeeld worden geïdentificeerd op basis van een paspoort. Bij cliënten uit het buitenland die aangemerkt worden als politiek prominente personen (politically exposed persons) dient een aanvullend onderzoek ingesteld te worden.
Vragen
Heb je vragen over de uitvoering van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, stel die dan aan je contactpersoon of bel 088 00 484 00.
De verwijzing naar de Europese richtlijn is bijgewerkt in augustus 2026.